|
1
|
ماده 3
|
هيات مديره بايد نسبت به ايجاد، استمرار و تقويت سازوكارهاي اثربخش جهت كسب اطمينان معقول از محقق شدن اصول حاكميت شركتي به شرح زير اقدام نمايد. بدين منظور مشروح اقدامات انجام شده بايد در يك سرفصل جداگانه در گزارش فعاليت هيات مديره منعكس و در مجمع عمومي عادي به سهامداران ارائه شود.
|
تمام الزامات حاکمیت شرکتی مشمول شرکت صنعتی محور سازان (سهامی عام) مطابق بشرح موارد زیر رعایت شده و در گزارش فعالیت هیات مدیره منعکس می گردد.
|
|
2
|
تبصره2 ماده3
|
هيات مديره بايد نسبت به مستندسازي سازوكارهاي مناسب جهت دستيابي به اهداف مندرج در اين ماده اقدام نمايد.
|
رعایت رویه های تمامی مواد دستورالعمل حاکمیت شرکتی مستندسازی و نگهداری می گردد.
|
|
3
|
تبصره3 ماده3
|
هيات مديره، مديرعامل و مديران ارشد بايد به هنگام اخذ هرگونه تصميم براي ناشر، با حداكثر حسن نيت منافع تمامي سهامداران ازجمله سهامداران اقليت را بصورت يكسان در نظر گيرند و نميتوانند منفعت برخي سهامداران، از جمله سهامدار/سهامداراني كه ايشان را بصورت مستقيم يا غيرمستقيم، به نمايندگي در هيات مديره منصوب كرده است، بر منافع ناشر ترجيح دهند.
|
بدون شک و با قطعیت اعلام می نماییم که تمام تصمیمات مدیریتی به دور از هرگونه جانبداری و صرفاً در راستای منافع شرکت اتخاذ می گردد.
|
|
4
|
تبصره4 ماده3
|
اعضاي هيات مديره در خصوص موضوعاتي كه داراي آثار مالي با اهميتي بر شركت بوده يا مشمول قانون تجارت، لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت مصوب 1347 ، قانون بازار اوراق بهادار جمهوري اسلامي، قانون توسعه ابزارها و نهادهاي مالي جديد و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار باشد، بايد پس از استماع گزارش بالاترين مقام مالي شركت تصميم گيري نمايند. اين موضوع بايد به نحو مقتضي در صورتجلسه هيات مديره منعكس شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
5
|
ماده 4
|
اعضاي هيات مديره و مديرعامل براي ايفاي مسئوليتهاي خود در شركت و در راستاي رعايت ضوابط و الزامات قانوني بايد داراي تحصيلات و تجربه لازم (مطابق ضوابط مندرج در آيين نامه ماده 13 قانون توسعه ابزارها و نهادهاي مالي جديد در راستاي تسهيل اجراي سياست هاي كلي اصل 44 قانون اساسي) و فاقد محكوميت قطعي كيفري يا انضباطي موثر موضوع قوانين و مقررات بازار سرمايه بوده و يا يكسال از اتمام آن گذشته باشد. در اين خصوص اعضاي هيات مديره اقرارنامه اي مبني بر رعايت شرايط ياد شده به كميته انتصابات ارائه مي نمايند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
6
|
تبصره 2 ماده4
|
رئيس هيات مديره يك شركت نميتواند عضو موظف بوده و یا همزمان سمت ديگري در همان شركت (به استثنای کمیته های هیات مدیره) داشته باشد. مدير عامل و اعضاي موظف هيات مديره نميتوانند در شركتهاي ثبت شده نزد سازمان بورس يا نهادهاي مالي ديگر، مديرعامل يا عضو موظف هيات مديره بوده و يا سمت اجرايي داشته باشند. هيچ يك از اعضاي هيات مديره نبايد اصالتا يا به نمايندگي از شخص حقوقي همزمان در بيش از 3 شركت ثبت شده نزد سازمان بورس يا نهادهاي مالي، به عنوان عضو هيات مديره انتخاب شوند. اعضاي هيات مديره بايد در اين خصوص، اقرارنامه اي را به كميته انتصابات ارائه نمايند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
1- رئیس هیات مدیره شرکت عضو غیر موظف می باشد و در هیچ یک از کمیته های تخصصی عضو نمی باشد.
2- هيچ يك از اعضاي هيات مديره اصالتا يا به نمايندگي از شخص حقوقي همزمان در بيش از 3 شركت ثبت شده نزد سازمان بورس يا نهادهاي مالي، به عنوان عضو هيات مديره انتخاب نشده اند و اقرارنامه مربوطه توسط اعضا به کمیته انتصابات تسلیم شده است.
|
|
7
|
تبصره 3 ماده4
|
اعضاي هيات مديره بايد علاوه بر اقرارنامه موضوع تبصره 2 اين ماده، به صورت مكتوب قبولي سمت عضويت در هيات مديره و پذيرش تعهدات و مسئوليتهاي آن را به كميته انتصابات اعلام نمايند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
8
|
تبصره 4 ماده4
|
حداقل يكي از اعضاي هيات مديره بايد غيرموظف و داراي تحصيلات مالي (حسابداري، اقتصاد، مديريت مالي و ساير رشته هاي
مديريت با گرايش مالي يا اقتصادي) و تجربه مرتبط باشد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
9
|
ماده 5
|
هيات مديره مسئول تدوين و پياده سازي اخلاق سازماني در شركت ميباشد و بايد از ساز و كارهاي اجرايي و الزام اجرايي شدن اخلاق سازماني اطمينان حاصل نمايد. اخلاق سازماني شامل التزام به صداقت، درستكاري و پايبندي به ارزشهاي اخلاقي سازماني ميباشد.
|
شرکت دارای منشور اخلاقی مصوب هیات مدیره می باشد و تمام کارکنان نسبت به منشور مزبور پایبند می باشند.
|
|
10
|
ماده 6
|
هيات مديره بايد با اتخاذ رويه هاي مناسب، در چارچوب قوانين و مقررات، رعايت يكسان حقوق كليه سهامداران از جمله موارد زير را برقرار نمايد:
1-حضور و اعمال حق راي در مجامع عمومي صاحبان سهام،
2- دسترسي به اطلاعات به موقع و قابل اتكاي شركت،
3- تملك و ثبت مالكيت سهام،
4- سهيم بودن در منافع شركت و
5- پرداخت به موقع سود سهام
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
11
|
ماده 7
|
معاملات با اشخاص وابسته بايد به شكلي تاييد و اجرا شود كه از كنترل مناسب تضاد منافع و متعارف و منصفانه بودن معامله اطمينان حاصل شود و از منافع شركت و سهامداران حفاظت كند.
|
به استثنای معاملات انجام شده با تامین کننده و مشتری عمده (شرکت ساپکو) که با شرایط حاکم بر معاملات گروه صنعتی ايران خودرو صورت گرفته است. در سایر معاملات با اشخاص وابسته ارزش منصفانه معامله تفاوت چندانی با مبلغ معامله نداشته است.
تمام معاملات با اشخاص وابسته به تفصیل در یادداشت های توضیحی صورتهای مالی افشا میگردد.
|
|
12
|
تبصره 1 ماده7
|
تضاد منافع در معاملات با اشخاص وابسته بايد توسط هيات مديره به نحو مناسب نظارت و افشا شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
13
|
تبصره 2 ماده7
|
هر يك از مديران اصلي بايد داشتن منافع بااهميت به شكل مستقيم يا غيرمستقيم يا به نمايندگي از طرف اشخاص ثالث، در يك معامله يا موضوع تاثيرگذار بر شركت را نزد هيات مديره افشا كنند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
14
|
تبصره 3 ماده7
|
معاملات با اشخاص وابسته طبق دستورالعمل الزامات افشاي اطلاعات و تصويب معاملات اشخاص وابسته ناشران بورسي و فرابورسي بايد شناسايي و مستندسازي شده و به تصويب هيات مديره برسد.
|
تمام معاملات با اکثریت اعضا توسط هیات مدیره تصویب می گردد و شخص ذینفع در رای گیری شرکت نکرده است.
|
|
15
|
تبصره 4 ماده7
|
هيات مديره موظف است در معاملات بااهميت با اشخاص وابسته مربوط به دارايي هاي ثابت مشهود، داراييهاي نامشهود و سرمايه گذاريها، از گزارش كارشناس رسمي منتخب از سوي مراجع ذيصلاح قانوني استفاده نمايد. جزئيات معاملات موضوع اين تبصره از قبيل موضوع معامله، قيمت معامله، فرآيند تعيين قيمت و دلايل عدم انجام معامله با اشخاص غيروابسته بايد بلافاصله به عموم افشا شود.
|
تا کنون در شرکت مورد نداشته است ولیکن در صورت وجود مفاد این ماده بطور کامل رعایت خواهد شد..
|
|
16
|
تبصره 5 ماده7
|
كميته حسابرسي موظف است نسبت به معاملات اشخاص وابسته از جنبه هاي منصفانه بودن، افشاي كامل و عدم شركت مدير ذينفع در راي گيري با در نظر گرفتن كليه مقررات و استانداردهاي حاكم بر انجام معاملات بااشخاص وابسته (اعم از ماده 129 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت مصوب 1347 ، دستورالعمل الزامات افشاي اطلاعات و تصويب معاملات اشخاص وابسته ناشران بورسي و فرابورسي و استاندارد حسابداري شماره 12 ) اظهارنظر نموده و رئوس معاملات بررسي شده را به صورت جداگانه به هيات مديره منعكس و ذيل آن را امضا نمايد. موارد اين تبصره ميبايد به صورت جداگانه به پيوست گزارش فعاليت هيات مديره افشا شده و در جلسه مجمع عمومي عادي به سهامداران ارائه شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
واحد حسابرسی داخلی تمام معاملات با اشخاص وابسته را با در نظر گرفتن رعایت تمام قوانین و مقررات بررسی و کنترل نموده و طی گزارشی به کمیته حسابرسی ارائه و بعد از بررسی و تایید اعضای کمیته حسابرسی جهت طرح در جلسه هیات مدیره به دبیر هیات مدیره ارجاع داده می شود.
|
|
17
|
ماده 8
|
هيات مديره بايد اقدامات لازم را جهت استقرار سازوكارهاي كنترل داخلي اثربخش به منظور اطمينان بخشي معقول از حفاظت از داراييها و منابع شركت در برابر اتلاف، تقلب و سوء استفاده، تحقق كارايي و اثربخشي عمليات شركت، كيفيت گزارشگري مالي و غيرمالي و رعايت قوانين و مقررات، برقرار نمايد. همچنين واحد حسابرسي داخلي را به طور مستقل و تحت نظارت خود مطابق با ضوابط و مقررات سازمان، تشكيل و مورد ارزيابي قرار دهد. در اين خصوص گزارش هاي واحد حسابرسي داخلي در رابطه با ارزيابي كنترلهاي داخلي از تمام جنبه هاي فوق بايد هر 3 ماه به هيات مديره ارائه شود و هيات مديره موظف است آن را مورد بررسي قرار دهد.
|
هیات مدیره با بهره گیری از دانش و مهارت کمیته های تخصصی زیر نظر خود مانند کمیته حسابرسی نسبت به رعایت مفاد مندرج در این ماده اهتمام ورزیده است.
|
|
18
|
ماده 9
|
هيات مديره بايد نتايج بررسي سيستم كنترلهاي داخلي را از تمامي جنبه هاي يادشده در ماده 8 حداقل سالي يكبار در گزارشي تحت عنوان "گزارش کنترلهاي داخلي" درج و افشا نمايد. حسابرس مستقل شركت بايد در گزارش خود به مجمع عمومي صاحبان سهام در خصوص رعايت استقرار و به كارگيري سيستم كنترلهاي داخلي مناسب و اثربخش توسط شركت مطابق با ضوابط و مقررات مرتبط، اظهارنظر كند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
گزارش کنترل های داخلی با پشتوانه گزارشات و مصوبات کمیته حسابرسی به صورت سالانه تهیه و در سامانه کدال درج و افشا می گردد.
|
|
19
|
ماده 10
|
هيات مديره بايد سازوكاري را طراحي و پياده سازي نمايد كه از رعايت كليه قوانين و مقررات در خصوص دارندگان اطلاعات نهاني اطمينان حاصل شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
لیست و مشخصات اشخاص دارندگان اطلاعات نهانی مطابق "دستورالعمل اجرایی نحوه گزارش‌دهی دارندگان اطلاعات نهانی مصوب سازمان بورس" از طریق سامانه کدال برای سازمان بورس و اوراق بهادار ارسال میگردد و در صورت تغییرات بروزرسانی می گردد.
|
|
20
|
ماده 11
|
هيات مديره بايد سازوكار مناسبي را جهت جمع آوري و رسيدگي به گزارشهاي اشخاص در خصوص نقض قوانين و مقررات و نارسايي در شركت، تدوين و اطلاع رساني كرده و بر اجراي آن نظارت داشته باشد.
|
موارد زیر در راستای اجرای مفاد این ماده در شرکت انجام می پذیرد:
1-تعیین یک روز در هفته برای ملاقات با مدیرعامل جهت دریافت برخی گزارشات بدون واسطه
2-جهت ارتباط آزاد با مدیرعامل صندوقی با این عنوان در شرکت تعبیه شده است تا افراد به طور محرمانه گزارشات خود را به مدیرعامل ارائه نمایند.
3- مدیران نظارتی مانند مدیر حسابرسی داخلی، بازرسی و حراست موظف هستند، عدم رعایت قوانین و مقررات را به مدیرعامل و هیات مدیره شرکت گزارش نمایند.
|
|
21
|
تبصره 1 ماده 12
|
اعضاي هيات مديره نميتوانند براي سمت خود به عنوان عضو هيات مديره، وجوهي را تحت عنوان پاداش يا ساير عناوين، غير از آنچه كه در مجمع عمومي صاحبان سهام تعيين شده، مقرر نمايند.
|
تا کنون هیچگونه مزایایی تحت عناوین مختلف به غیر از آنچه در مصوبات مجمع صاحبان سهام تعیین شده است (حق حضور اعضای غیر موظف) به اعضای هیات مدیره اختصاص نیافته است.
|
|
22
|
ماده 14
|
كليه شركت ها بايد كميته هاي زير را تحت نظر هيات مديره تشكيل و عملكرد آن را مورد نظارت قرار دهند:
1-كميته حسابرسي
2-كميته انتصابات
3-كميته ريسك
|
کمیته حسابرسی شرکت در تاریخ 1393/06/31 تحت نظر هیات مدیره (که اکثریت آن، اعضای مستقل خارج از هیات مدیره می باشند)تشکیل شده و مطابق منشور مصوب، فعالیت حرفه ای خود را برای کمک به تصمیم سازی هیات مدیره انجام می دهد. همچنین کمیته ریسک و کمیته انتصابات مطابق با مفاد این ماده تحت نظر هیات مدیره تشکیل شده و وظایف خود را بر اساس منشور مصوب هیات مدیره انجام می دهد.
|
|
23
|
تبصره 1 ماده14
|
تعداد اعضاي كميته ها بايد 3 يا 5 نفر بوده و هيات مديره موظف است منشور مرتبط با هر كدام از كميته ها را به تصويب برساند.
|
1-كميته حسابرسي - دارای منشور مصوب شده توسط هیات مدیره
2-كميته انتصابات - دارای منشور مصوب شده توسط هیات مدیره
3-كميته ريسك - دارای منشور مصوب شده توسط هیات مدیره
|
|
24
|
تبصره 2 ماده14
|
اكثريت اعضاي كميته ها بايد عضو مستقل خارج از هيات مديره باشند.
|
تمام کمیته های تخصصی تحت نظر هیات مدیره از یک عضو هیات مدیره (به عنوان ریئس کمیه) و دو عضو مستقل تشکیل شده است.
|
|
25
|
تبصره 5 ماده14
|
حداقل يكي از اعضاي كميته ريسك بايد داراي تخصص، دانش و تجربه كافي در زمينه ريسك باشد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت شده است
|
|
26
|
تبصره 6 ماده14
|
اشخاص ميتوانند در هر شركت با در نظر گرفتن الزامات ذكر شده در كميته هاي مختلف آن شركت به طور همزمان عضويت داشته باشند، با اين وجود هيچ شخصي نميتواند به طور همزمان در بيش از 3 كميته از شركتهاي ثبت شده نزد سازمان يا نهادهاي مالي، عضويت داشته باشد. در اين خصوص بايد اقرارنامه اي به كميته انتصابات ارائه شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت شده است و اقرار نامه های مزبور به کمیته انتصابات تسلیم شده است.
|
|
27
|
ماده 16
|
هيات مديره موظف است ضمن اطلاع از الزامات مقرراتي و مسئوليت هاي خود، به طور پيوسته مهارتها و آگاهي هاي خود را در زمينه كسب و كار و حاكميت شركتي به روز نمايد. اين موضوع بايد به نحو مناسب در شركت مستندسازي شود. در اين خصوص بايد آموزش مناسب و كافي صورت گرفته و اعضاي هيات مديره، اقرارنامه مرتبط با آگاهي از الزامات مقرراتي و مسئوليتهاي خود را ارائه نمايند.
|
در طی سال دوره های آموزشی با عنواین مختلف در راستای به روزرسانی اطلاعات از جمله تغییرات قوانین و مقررات توسط واحد آموزش برنامه ریزی و اجرا می گردد، در این دوره ها اعضای هیات مدیره، مدیران اجرایی و برخی از کارکنان شرکت می نمایند و اقرار نامه های مزبور در خصوص این ماده به کمیته انتصابات تسلیم شده است.
|
|
28
|
ماده 17
|
هيات مديره بايد از طراحي و اجراي مناسب سازوكارهاي برقراري روابط مؤثر با سرمايه گذاران اطمينان يابد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد، واحد امور سهام شرکت پاسخگوی تمام سوالات سهامداران و سایر ذینفعان می باشد.
|
|
29
|
ماده 18
|
وظايف، اختيارات و مسئوليتهاي رئيس هيات مديره، مديرعامل و ساير اعضاي هيات مديره، نحوه تنظيم دستور جلسات هيات مديره و نحوه تصميمگيري و تصويب آن در قالب منشور هيات مديره بايد به طور صريح و روشن مشخص شود و به تصويب هيات مديره برسد. همچنين وظايف، اختيارات و مسئوليتهاي افراد فوق الذكر نبايد هيچگونه تداخلي با يكديگر داشته باشند. رئيس هيات مديره مسئول اداره اثربخش جلسات هيات مديره و اطمينان از اين كه مسائل مهم و راهبردي شركت در دستور جلسات هيات مديره گنجانده شده است، ميباشد.
|
شرکت درای منشور هیات مدیره مصوب می باشد که مفاد این ماده در آن لحاظ شده است.
|
|
30
|
ماده 19
|
مديرعامل مسئوليت اصلي امور اجرايي شركت را بر عهده دارد. در اين راستا، وي بايد طبق قوانين و مقررات، تصميمات و مصوبات هيات مديره را اجرا و گزارشهاي دقيق، به موقع و شفافي از عملكرد شركت در اختيار هيات مديره قرار دهد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
31
|
ماده 20
|
هيات مديره بايد داراي يك دبير باشد كه زير نظر رئيس هيات مديره، مسئوليت هماهنگي و مستندسازي جلسات هيات مديره، جمعآوري اطلاعات مورد نياز و پيگيري انجام امور كارشناسي مورد درخواست اعضاي هيات مديره و انجام تكاليف قانوني هيات مديره را به عهده داشته باشد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
32
|
ماده 21
|
دبير هيات مديره از بين افراد داراي صلاحيت و ويژگيهاي لازم با پيشنهاد رئيس هيات مديره و تصويب هيات مديره منصوب و زير نظر رئيس هيات مديره انجام وظيفه ميكند. انتخاب افراد خارج از هيات مديره به عنوان دبير هيات مديره بلامانع است. وجود دبير هيات مديره، نافي تكاليف و وظايف رئيس هيات مديره مطابق قوانين و مقررات مرتبط نميباشد.
|
هیات مدیره شخصی خارج از اعضا را به عنوان دبیر هیات مدیره منصوب نموده که صلاحیت ایشان در کمیته انتصابات بررسی و مورد تایید قرار گرفته است.
|
|
33
|
ماده 22
|
مسئوليت تنظيم صورت مذاكرات و مصوبات هيات مديره، پيگيري مصوبات، و تهيه گزارش از اجراي مصوبات هيات مديره بر عهده دبير هيات مديره است. وي بايد تمام مصوبات و صورت مذاكرات هيات مديره را به ترتيب شماره و تاريخ جلسه نگهداري كند.
|
دبیر هیات مدیره شرکت مطابق مفاد این ماده وظایف خود را انجام می دهد.
|
|
34
|
ماده 24
|
دستور جلسات عادي آتي هيات مديره با پيشنهاد هركدام از اعضاي هيات مديره يا مديرعامل تعيين و ترتيب اولويت طرح آنها در جلسات با نظر رئيس هيات مديره خواهد بود. چنانچه اكثريت اعضاي هيات مديره به صورت مشترك نظر ديگري در خصوص تعيين اولويتها داشته باشند، در اين شرايط بايد مطابق تصميم اكثريت اقدام شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
35
|
ماده 25
|
در صورتي كه هر يك از اعضاي هيات مديره با تمام يا بعضي از تصميمات هيات مديره مندرج در صورتجلسه مخالف باشند، در اين صورت لازم است نظر مخالف خود را به همراه دلايل مخالفت در صورتجلسه قيد نمايند.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
36
|
ماده 26
|
فرآيند تصويب صورتجلسات هيات مديره بايد نظام مند بوده و در صورتي كه موضوعي از دستور جلسه هيات مديره خارج شود، دلايل آن بايد در صورتجلسه درج گردد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
37
|
ماده 27
|
درخصوص تشكيل مجامع و اعمال حق راي، هيات مديره يا مقام دعوت كننده بايد قبل از تشكيل مجامع عمومي صاحبان سهام، مالكيت و يا وكالت سهامداران را تاييد و اجازه ورود به مجمع را صادر نمايد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
38
|
ماده 28
|
دركليه ناشران ثبت شده، تملك سهام شركت اصلي به صورت مستقيم و يا غيرمستقيم توسط شركتهاي فرعي گروه ممنوع است.
|
همانطور که در یادداشت سرمایه گذاری صورت های مالی شرکت قابل مشاهده می باشد، شرکت سهام شركت اصلي را به صورت مستقيم و يا غيرمستقيم در تملک خود ندارد.
|
|
39
|
ماده 29
|
كليه گزارشها و اطلاعات از جمله صورتهاي مالي سالانه، گزارش تفسيري مديريت، گزارش فعاليت هيات مديره، گزارش كنترلهاي داخلي، زمانبندي پرداخت سود و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني شركت بايد در مواعد مقرر، طبق قوانين و مقررات مربوطه قبل از برگزاري مجمع، پس از افشا در سامانه رسمي افشاي اطلاعات شركت هاي ثبت شده نزد سازمان (كدال)، از طريق پايگاه اينترنتي شركت در اختيار عموم قرار داده شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
40
|
ماده 30
|
حضور حسابرس مستقل و بازرس قانونی در كليه مجامع عمومي الزامي بوده و ناشر مكلف است به صورت كتبي از حسابرس مستقل و بازرس قانوني دعوت به عمل آورد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
41
|
ماده 31
|
زمانبندي پرداخت سود سهام بايد به گونه اي باشد كه در هر صورت، سود سهامداران عمده وكنترلي، پيش از ساير سهامداران پرداخت نشود.
|
مطابق جدول زمانبندي پرداخت سود سهام که حداکثر 10روز قبل از مجمع عمومی عادی سالیانه برای عموم در سامانه کدال منتشر می گردد، رعایت مفاد این ماده در نظر گرفته می شود.
|
|
42
|
ماده 32
|
مديرعامل، اعضاي هيات مديره و رئيس كميته حسابرسي بايد در مجامع عمومي شركت حضور داشته باشند. در صورتيكه تصويب صورتهاي مالي در دستور جلسه مجمع باشد، حضور بالاترين مقام مالي شركت در زمان طرح و رسيدگي به صورتهاي مالي نيز الزامي است.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
43
|
ماده 33
|
در مجمع عمومي صاحبان سهام بايد تصميمات لازم در خصوص بندهاي گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانوني اتخاذ و در صورتجلسه مجمع و يا صورت خلاصه مذاكرات مجمع منعكس شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
44
|
ماده 34
|
حق حضور اعضاي غيرموظف هيات مديره، پاداش اعضاي هيات مديره و نحوه جبران خدمات اعضاي هيات مديره عضو كميته هاي تخصصي هيات مديره بايد در مجمع عمومي صاحبان سهام تعيين شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
45
|
ماده 35
|
طي برگزاري جلسات مجامع عمومي صاحبان سهام، بايد فرصت كافي و معقول به منظور پرسش و پاسخ سهامداران و هيات مديره فراهم شود. در صورتي كه به تشخيص نماينده سازمان مفاد اين ماده رعايت نشود نماينده سازمان به هيات رئيسه مجمع تذكر خواهد داد و مراتب بايد در صورتخلاصه مذاكرات ذكر شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
46
|
ماده 36
|
براي تغيير حسابرس مستقل و بازرس قانوني در مجمع عمومي صاحبان سهام، لازم است شركت موضوع را در كميته حسابرسي مورد بحث و بررسي قرار دهد و دلايل تغيير و نتايج بررسي را به همراه پيشنهادهاي كميته حسابرسي، به مجمع عمومي صاحبان سهام اعلام كند. كميته حسابرسي به منظور پيشنهاد انتخاب حسابرس مستقل به هيات مديره جهت طرح در مجمع عمومي صاحبان سهام بايد بررسيهاي انجام شده در خصوص الزامات مرتبط با انتخاب حسابرس مستقل از قبيل استقلال، تناسب و ميزان حقالزحمه و مفاد قرارداد حسابرس مستقل را مستند نموده و به هيات مديره ارايه نمايد. همچنين عملكرد حسابرس مستقل و بازرس قانوني شركت و نتايج كار آنها بايد توسط كميته حسابرسي مورد پايش قرار گيرد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
47
|
تبصره 1 ماده 36
|
در صورتيكه شركت يا سهامداران، قصد ارائه پيشنهاد تغيير حسابرس مستقل و بازرس قانوني را، قبل از پايان حداكثر دوره تصدي سمت حسابرس مستقل و بازرس قانوني طبق "دستورالعمل موسسات حسابرسي معتمد سازمان بورس و اوراق بهادار"، دارند، بايد مراتب را با ذكر دليل به همراه نظر كميته حسابرسي، حداقل 10 روز قبل از مجمع به اطلاع سازمان برسانند.
سازمان پس از بررسي دلايل تغيير، تا 5 روز قبل از مجمع، نظر خود را در خصوص تاييد يا عدم تاييد اعلام مينمايد. در صورت عدم تاييد سازمان، بايد از تغيير حسابرس مستقل و بازرس قانوني خودداري شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
48
|
ماده 37
|
اطلاعات بااهميتي از قبيل نام، مشخصات كامل، تحصيلات، تجارب و مدارك حرفه اي اعضاي هيات مديره و مديرعامل، كميته هاي تخصصي هيات مديره و اعضاي آنها، موظف يا غيرموظف بودن آنان، عضويت در هيات مديره ساير شركتها به اصالت يا به نمايندگي و رويه هاي حاكميت شركتي و ساختار آن و نحوه ارتباط بين سهامداران و هيات مديره بايد به نحو مناسب در پايگاه اينترنتي شركت و در يك يادداشت جداگانه در گزارش تفسيري مديريت و گزارش فعاليت هيات مديره افشا شود.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
49
|
ماده 38
|
هيات مديره بايد در گزارش تفسيري مديريت و گزارش فعاليت هيات مديره، ضمن ارزيابي ميزان تحقق برنامه هاي راهبردي، گزارش اقدامات شركت در رابطه با رعايت مفاد و اصول حاكميت شركتي موضوع اين دستورالعمل را در گزارشات ياد شده تشريح كرده و در مجمع عمومي عادي به صاحبان سهام ارائه نمايد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|
|
50
|
ماده 39
|
شركت بايد با رويكرد توسعه پايدار و ايجاد سازوكاري براي سنجش و ارزيابي توان ايجاد ارزش در كوتاهمدت و بلندمدت، اطلاعات لازم در زمينة مسائل مالي، اقتصادي، زيست محيطي و اجتماعي را در پايگاه اينترنتي خود ارائه نمايد.
همچنين شركت بايد در گزارش تفسيري و گزارش فعاليت هيات مديره خود در يك سرفصل مشخص به طور جداگانه تحت عنوان گزارش پايداري به افشاي مخارج صورت گرفته در اين خصوص بپردازد و در مجمع عمومي عادي به صاحبان سهام ارائه نمايد.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
گزارش پایداری با تمام ابعاد مطابق مفاد ماده 39 و 40 این دستورالعمل در گزارش تفسیری، گزارش فعالیت هیات مدیره و پایگاه اینترنتی شرکت درج شده است.
|
|
51
|
ماده 40
|
ابعاد افشاي گزارش پايداري شركت به شرح زير مي باشد:
الف- بعد محيط زيست نظير ميزان ذخيره و كاهش مصرف انرژي، اقدامات براي كاهش آثار مخرب تنوع زيستي، رعايت مسائل زيست محيطي از ديد مشتريان، تفكيك ضايعات و نحوه برخورد با آنها
ب- بعد مسئوليت اجتماعي نظير كمكهاي عام المنفعه، دريافت گواهينامه هاي بهداشت و سلامت كاركنان، رعايت حقوق مصرف كنندگان، ساعات آموزش كاركنان، مشتري مداري
ج- بعد اقتصادي نظير عملكرد اقتصادي، سهم بازار محصول، شاخص هاي بهره وري توليد و رشد شركت.
|
مفاد این ماده بطور کامل رعایت می گردد.
|